В результате осуществления деятельности по состоянию на 06.07.2021 общество с ограниченной ответственностью (далее - Общество, ООО) оказалось неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, в связи с чем, 06.07.2021 в отношении ООО было возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве).

Таким образом, к августу 2024 года задолженность Общества перед кредиторами превысила 300 млн рублей, задолженность по налогам и страховым взносам составила более 50 млн рублей.

Налоговым органом Обществу выставлены требования об уплате задолженности, вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, выставлены поручения на списание и перечисление суммы недоимки со счетов, вынесены решения о взыскании задолженности за счет имущества налогоплательщика.

Во исполнение задуманного, в период времени с 09.11.2023 по 09.08.2024 руководитель ООО направила в адрес двух других фирм распорядительные письма о переводе денежных средств в счет взаиморасчетов с Обществом на расчетные счета сторонних организаций. Таким образом было выведено более 70 млн рублей, что лишило возможности получить средства кредиторов и налоговую инспекцию.

Определением Арбитражного суда Воронежской области от 25.10.2024 в отношении ООО введена процедура наблюдения. Решением Арбитражного суда Воронежской области от 11.04.2025 ООО признано несостоятельным (банкротом).

Таким образом, руководителю ООО вменяется использование служебного положения, с целью сокрытия имущества должника – юридического лица, при наличии признаков банкротства, то есть преступление, предусмотренное ч. 1.1 ст. 195 УК РФ. Согласно обвинительному заключению кредиторам и налоговой службе причинен крупный ущерб на общую сумму более 70 млн рублей.